Сравнительный анализ российского и Зарубежного опыта информационного взаимодействия финансовых организаций и подразделений финансовой разведки по операциям с наличными денежными средствами
Ключевые слова:
отмывание денег; финансирование терроризма; регуляторная отчетность; экономическая безопасность; качество данных; информационное взаимодействие; Росфинмониторинг; кредитные организации.Аннотация
Статья посвящена сравнительному анализу нормативных требований и правоприменительной практики информационного взаимодействия финансовых организаций с подразделениями финансовой разведки в России и ведущих зарубежных странах в целях борьбы с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма.
Настоящее исследование проведено на основе изучения информации, представленной на официальных сайтах подразделений финансовой разведки и иных органов государственной власти ведущих государств мира, являющихся признанными международным сообществом лидерами в области борьбы с отмыванием денег и противодействия финансированию терроризма.
В статье также предложены отделльные регуляторные инициативы по изменению действующего законодательства, направленные на оптимизацию регуляторной нагрузки на кредитные организации в России на основе изучения международного опыта, реализация которых, по мнению авторов, позволит повысить эффективность осуществления их внутреннего контроля с использованием риск-ориентированного подхода и внести вклад в повышение экономической безопасности государства.
Список литературы
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=451784&dst=1000000001&cacheid=BEEA3B3B1A19EE58CDD4493AC1B73F3A&mode=splus&rnd=jSkbVw#9jnriuTUthfPpvpQ1 (дата обращения 04.04.2024).
Чуйков А.С. Противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма. Практикум: учебное пособие. Севастополь: СевГУ, 2022. 83 с.
Банк России: сайт. Доклад для общественных консультаций. "Состояние и перспективы развития систем управления данными участников финансового рынка". [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/145403/Consultation_Paper_14032023.pdf (дата обращения 30.03.2024).
Венчиков А.А. Зарубежный опыт формирования отчетности финансовых институтов в подразделения финансовой разведки по операциям с наличными денежными средствами // Вызовы цифровой экономики: кадры для региона: сборник статей VII Всероссийской научно-практической конференции (г. Брянск, 12 декабря 2023 г.). Брянск: Брян. гос. инженерно-технол. ун-т., 2023. 283 с.
О национальной оценке рисков ОД/ФТ: информационное письмо Банка России от 14.08.2018. № ИН-014-12/54. [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=304897&cacheid=6E1A55615A25AFE7BA1714F5D2BA9ECB&mode=splus&rnd=EQXbfA#U4BVOxTwtbemArJo1 (дата обращения 30.03.2024).
Ассоциация сертифицированных специалистов по борьбе с отмыванием денег. Глоссарий терминов по ПОД/ФТ. [Электронный ресурс]. URL: https://www.acams.org/en/reso (дата обращения 30.03.2024).
Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями США (FinCEN). [Электронный ресурс]. URL: https://www.fincen.gov/sites/default/files/shared/CTRPamphlet.pdf (дата обращения 30.03.2024).
Налоговая служба США (FinCEN). [Электронный ресурс]. URL: https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/irs-form-8300-reference-guide (дата обращения 30.03.2024).
Национальное агентство финансовой разведки Канады (FINTRAC): сайт. [Электронный ресурс]. URL: https://fintrac-canafe.canada.ca/guidance-directives/transaction-operation/24hour/1- (дата обращения 03.12.2023).
Австралийский отчётно-аналитический центр транзакций (AUSTRAC). [Электронный ресурс]. URL: https://www.austrac.gov.au/business/core-guidance/reporting/reporting-transactions-10000-and-over-threshold-transaction-reports-ttrs (дата обращения 30.03.2024).
Европейский союз (European Union). [Электронный ресурс]. URL: https://europa.eu/youreurope/business/finance-funding/making-receiving-payments/electronic-cash-payments/index_en.htm (дата обращения 30.03.2024).
Центр финансовой разведки ЮАР (FIC). [Электронный ресурс]. URL: https://www.fic.gov.za/wp-content/uploads/2023/09/2018-FICA-FIC-Act-Booklet.pdf (дата обращения 03.12.2023).
Полиция Сингапура (Singapore Police Force). [Электронный ресурс]. URL: https://www.police.gov.sg/Advisories/Crime/Commercial-Crimes/Suspicious-Transaction-Reporting-Off (дата обращения 30.03.2024).
Центральный банк Малайзии (Bank Negara Malaysia). [Электронный ресурс]. URL: https://amlcft.bnm.gov.my/reporting-to-bnm (дата обращения 30.03.2024).
Международная аудиторско-консалтинговая корпорация KPMG. [Электронный ресурс]. URL: https://assets.kpmg.com (дата обращения 04.04.2024).
Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 "Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу»)". [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=443084&cacheid=E8DF64B89333ECC438FDF20076E37F46&mode=splus&rnd=jSkbVw#CN8riuTwZuELWjKa1 (дата обращения 02.04.2024).
