МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ДОХОДОВ: ЗАРУБЕЖНЫЙ И РОССИЙСКИЙ ОПЫТ
DOI:
https://doi.org/10.25806/fm-2046Статья поступила в редакцию: 30.05.2025
Статья принята к публикации: 03.07.2025
Статья опубликована: 04.07.2025
Ключевые слова:
отмывание (легализация), инструмент противодействия, AML, Росфинмониторинг, финансовые организации.Аннотация
В статье рассмотрены наиболее значимые векторы развития правовых, технических, аналитических методов и инструментов в механизме противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма с применением положительных результатов передового зарубежного опыта в части усиления политики сокращения анонимности в финансовой деятельности и формирования общепринятой концепции «знай своего клиента», а также положений директивы по противодействию отмыванию доходов, используемой для проведения правового аудита клиента и представления отчетов о подозрительной деятельности при использовании криптовалют и иных электронных средств платежа, который можно последовательно адаптировать к российским условиям для более широкой реализации при разрешении поставленной проблемы. Отдельные элементы указанного механизма изучены с учетом национальной специфики и исследованием актуальных особенностей. Сделан вывод о сложности структурирования и описания совокупности методов и инструментов ввиду гибкости и адаптивности преступлений и правонарушений, связанных с отмыванием (легализацией) доходов, полученных противоправным путем.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Условия использования. Статьи текущего года распространяются по подписке на журнал «Финансовый менеджмент». Все права защищены. Полная версия статьи доступна на сайте Научной электронной библиотеки eLIBRARY.RU www.elibrary.ru/contents.asp?titleid=9552 . Материалы предыдущих лет распространяются по лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0) . Метаданные всех статей распространяются по открытой лицензии и могут свободно использоваться в информационных, научных и библиографических целях.
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
Список литературы
Access to European Union law. EUR-Lex. [Электронный ресурс]. URL: https://eur-lex.europa.eu/search.html?scope=EURLEX&text=AMLD&lang=en&type=quick&qid=1749745155443 (дата обращения: 10.05.2025).
Petar Ristic. Cryptocurrency Money Laundering: A New Challenge for the European Anti-Money Laundering Framework // Zeitschrift für Europarechtliche Studien (ZEuS). DOI: 10.5771/1435-439X-2023-2-189.
Ващекина И.В., Ващекин А.Н. Международные меры противодействия отмыванию нелегальных доходов пятого поколения - правовые условия укрепления безопасности финансового рынка // Вестник университета. 2021. № 1. С. 126-133. DOI: 10.26425/1816-4277-2021-1-126-133.
Ващекина И.В., Ващекин А.Н. Применение риск-ориентированного подхода при организации противодействия отмыванию нелегальных доходов в российской практике // Научно-аналитический журнал Наука и практика Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2018. Т. 10. № 3 (31). С. 61-69.
Иванов П.И. Проблемы противодействия легализации преступных доходов и пути их решения // Вестник Белгородского юридического института МВД России имени И.Д. Путилина. 2020. № 3. С. 9-19.
Ловцов Д.А. Проблема эффективности международно-правового обеспечения глобального информационного обмена // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. 2011. № 11 (17). С. 24-31.
Платформа «Знай своего клиента». [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/counteraction_m_ter/platform_zsk/ (дата обращения: 10.05.2025).
Решение Совета директоров Банка России от 24.06.2022 «О критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций». [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_420824/ (дата обращения: 10.05.2025).
Свидетельство о государственной регистрации программы для ЭВМ № 2023664920 Российская Федерация. Прозрачный блокчейн. Государственный модуль: № 2023663888: заявл. 04.07.2023: опубл. 10.07.2023; заявитель ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ.
Состояние преступности в России за январь-декабрь 2024 года. [Электронный ресурс]. URL: https://мвд.рф/reports/item/60248328/ (дата обращения: 10.06.2025).
Танющева Н.Ю. Теория и методология антиотмывочного финансового регулирования: автореф. дис. ... докт. экон. наук. Ставрополь, 2021.
Федеральный закон «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31.07.2020 № 259-ФЗ // «Собрание законодательства РФ», 03.08.2020, № 31 (часть I), ст. 5018.
Щеголева Н.Г., Мальсагова Р.Г. Международный опыт финансового мониторинга (на примере ЕС, США, Канады, Японии и Китая): основные модели и глобальные тренды // Проблемы теории и практики управления. 2020. № 4. С. 32-42.
