В статье рассмотрены наиболее значимые векторы развития правовых, технических, аналитических методов и инструментов в механизме противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма с применением положительных результатов передового зарубежного опыта в части усиления политики сокращения анонимности в финансовой деятельности и формирования общепринятой концепции «знай своего клиента», а также положений директивы по противодействию отмыванию доходов, используемой для проведения правового аудита клиента и представления отчетов о подозрительной деятельности при использовании криптовалют и иных электронных средств платежа, который можно последовательно адаптировать к российским условиям для более широкой реализации при разрешении поставленной проблемы. Отдельные элементы указанного механизма изучены с учетом национальной специфики и исследованием актуальных особенностей. Сделан вывод о сложности структурирования и описания совокупности методов и инструментов ввиду гибкости и адаптивности преступлений и правонарушений, связанных с отмыванием (легализацией) доходов, полученных противоправным путем.
The article examines the most significant vectors of development of legal, technical, analytical methods and tools in the mechanism of countering money laundering and terrorist financing using the positive results of advanced foreign experience in strengthening the policy of reducing anonymity in financial activities and the formation of a generally accepted KYC concept, as well as the provisions of the AMLD5 Directive used for conducting a client's legal audit and reporting about suspicious activity when using cryptocurrencies and other electronic means of payment, which can be consistently adapted to Russian conditions for broader implementation while solving the problem. The individual elements of this mechanism have been studied taking into account national specifics and the study of relevant features. The conclusion is made about the complexity of structuring and describing a set of methods and tools due to the flexibility and adaptability of crimes and offenses related to money laundering (legalization).